Assurance prévoyance infirmier libéral (IDEL)

L'IDEL relève de la CARPIMKO pour l'invalidité-décès et bénéficie, depuis 2021, d'indemnités journalières servies par l'Assurance maladie dès le 4e jour d'arrêt et pendant 90 jours au plus, sur une base plafonnée. Au-delà, la CARPIMKO prend le relais à partir du 91e jour : l'indemnisation devient forfaitaire, sans rapport avec les honoraires réels, et suppose une incapacité totale d'exercice. Les invalidités partielles — la main qui ne permet plus certains soins, le dos qui interdit les transferts de patients — sont très mal reconnues, alors qu'elles sont les plus fréquentes. Le capital décès CARPIMKO reste forfaitaire et modeste au regard des charges d'un foyer.

En pratique, un arrêt de travail prolongé se traduit, quand on est infirmier libéral (IDEL), par une chute brutale de revenu : les indemnités journalières de votre régime obligatoire (CARPIMKO) n'interviennent qu'après un délai de carence et restent plafonnées, alors que vos charges fixes (loyer professionnel, cotisations, crédits, charges du foyer) continuent de courir. Pour un profil dont le niveau d'exposition au risque d'arrêt de travail est modéré, c'est cet écart qu'un contrat de prévoyance est précisément conçu pour combler.

Le quotidien d'un IDEL produit des sinistres très identifiables : une entorse lombaire lors d'un transfert de patient à domicile, un accident de la route entre deux tournées matinales, une infection contractée en soins, un épuisement professionnel après plusieurs mois sans repos. Dans tous ces cas, deux problèmes se cumulent : la perte d'honoraires et la continuité des soins. D'où l'intérêt de la garantie frais professionnels, qui finance notamment la rétrocession versée à un remplaçant pour conserver la patientèle pendant l'arrêt. Côté tarif, les curseurs sont l'âge, le revenu à garantir, la franchise choisie en maladie et en accident, le niveau de rente et l'inclusion des affections dorsales et psychiques. Ce dernier point est central chez les IDEL : beaucoup de contrats standard excluent ou limitent la prise en charge des pathologies du rachis et des troubles psychiques, précisément les deux premiers motifs d'arrêt de la profession. Un rachat de ces exclusions est possible moyennant surprime, et se négocie à la souscription, pas au moment du sinistre. Les cotisations sont déductibles du BNC dans les limites de l'article 154 bis du CGI. Montants indicatifs.

Sur le plan fiscal, un contrat souscrit dans le cadre de laloi Madelinpermet, sous conditions, de déduire les cotisations du bénéfice imposable (article 154 bis du Code général des impôts), dans la limite d'un plafond légal et à condition d'être à jour de ses cotisations obligatoires. Pour dimensionner le montant à assurer, partez de vos charges incompressibles et comparez-les au niveau desindemnités journalières TNSdéjà versées par votre régime.

Dernier point de vigilance : les déclarations faites lors de la souscription (questionnaire de santé, activité réellement exercée, revenus) engagent l'assuré. Une déclaration inexacte peut entraîner la nullité du contrat au titre de l'article L.113-8 du Code des assurances.