Régime SSI — Exposition modéré

Assurance prévoyance gérant majoritaire de SARL

Le gérant majoritaire de SARL dirige une entreprise qui emploie parfois plusieurs salariés, mais il est lui-même travailleur non salarié : aucune convention collective, aucun maintien de salaire, aucune prévoyance collective obligatoire ne s'applique à lui. Il assure la protection de ses équipes sans bénéficier de la sienne — une asymétrie que beaucoup de dirigeants ne découvrent qu'au premier arrêt sérieux.

Devis prévoyance gérant majoritaire de SARL

Ce que votre régime obligatoire couvre mal

Votre régime obligatoire

SSI

Le gérant majoritaire relève de la SSI. Ses indemnités journalières correspondent à 1/730e du revenu annuel moyen des trois dernières années, plafonnées autour de 64 €/jour (2026, indicatif), après 3 jours de carence en maladie, dans la limite de 360 jours sur 3 ans. Deux effets pervers propres au statut : la rémunération de gérance est souvent volontairement modérée au profit des dividendes, or les dividendes n'entrent pas dans l'assiette des indemnités journalières ; et l'assiette triennale ne suit pas une augmentation récente de rémunération. Résultat, un dirigeant qui se verse 4 000 €/mois peut être indemnisé sur une base bien inférieure. L'invalidité totale et définitive plafonne à 50 % du revenu annuel moyen.

En pratique, un arrêt de travail prolongé se traduit, quand on est gérant majoritaire de SARL, par une chute brutale de revenu : les indemnités journalières de votre régime obligatoire (SSI) n'interviennent qu'après un délai de carence et restent plafonnées, alors que vos charges fixes (loyer professionnel, cotisations, crédits, charges du foyer) continuent de courir. Pour un profil dont le niveau d'exposition au risque d'arrêt de travail est modéré, c'est cet écart qu'un contrat de prévoyance est précisément conçu pour combler.

Les garanties essentielles — Gérant majoritaire de SARL

Indemnités journalières calibrées sur la rémunération de gérance réelle

Rente d'invalidité et exonération des cotisations pendant l'arrêt

Capital décès avec clause bénéficiaire adaptée à la situation familiale

Rente de conjoint et rente éducation jusqu'à la fin des études

Combien coûte une prévoyance quand on est gérant majoritaire de SARL ?

40 €/mois

cotisation d'entrée observée (garanties essentielles)

~ 65 €/mois

budget moyen constaté pour une couverture complète

Tarifs indicatifs, donnés à titre d'ordre de grandeur : ils ne constituent ni un devis ni un conseil personnalisé. Votre cotisation réelle dépend de votre âge, de votre revenu déclaré, de votre état de santé, du niveau d'indemnités journalières retenu, du délai de franchise et des garanties souscrites.

Bien calibrer son contrat quand on est gérant majoritaire de SARL

Trois situations concrètes : un gérant hospitalisé six semaines dont l'entreprise doit continuer à honorer les salaires et les échéances de crédit ; un dirigeant en invalidité partielle qui ne peut plus assurer la prospection, avec un chiffre d'affaires en recul de 40 % ; un décès brutal qui laisse un conjoint face à un emprunt bancaire cautionné à titre personnel. Ce dernier point mérite une attention particulière : la caution personnelle du dirigeant sur les emprunts professionnels rend le capital décès stratégique pour éviter que la famille n'hérite d'une dette. Sur le prix, comptez comme leviers l'âge, la rémunération de gérance à garantir, la franchise, le montant de la rente d'invalidité et du capital décès, ainsi que le questionnaire de santé. Fiscalement, un gérant majoritaire relevant de l'article 62 du CGI peut déduire ses cotisations Madelin de sa rémunération imposable, dans les limites de l'article 154 bis du CGI : 3,75 % du revenu professionnel plus 7 % du PASS, plafonné à 3 % de 8 PASS. Le contrat peut être souscrit à titre personnel ou pris en charge par la société. Chiffres indicatifs.

Sur le plan fiscal, un contrat souscrit dans le cadre de laloi Madelinpermet, sous conditions, de déduire les cotisations du bénéfice imposable (article 154 bis du Code général des impôts), dans la limite d'un plafond légal et à condition d'être à jour de ses cotisations obligatoires. Pour dimensionner le montant à assurer, partez de vos charges incompressibles et comparez-les au niveau desindemnités journalières TNSdéjà versées par votre régime.

Dernier point de vigilance : les déclarations faites lors de la souscription (questionnaire de santé, activité réellement exercée, revenus) engagent l'assuré. Une déclaration inexacte peut entraîner la nullité du contrat au titre de l'article L.113-8 du Code des assurances.

Questions fréquentes — prévoyance gérant majoritaire de SARL

Gérant majoritaire ou minoritaire : la protection sociale est-elle la même ?

Non, et l'écart est important. Le gérant majoritaire est travailleur non salarié affilié à la SSI, avec des indemnités journalières plafonnées autour de 64 €/jour et une invalidité limitée à 50 % du revenu moyen. Le gérant minoritaire ou égalitaire rémunéré est assimilé salarié, affilié au régime général, et bénéficie souvent en plus de la prévoyance collective de l'entreprise. Le besoin de prévoyance individuelle est donc nettement plus fort pour le gérant majoritaire, y compris à rémunération identique.

La SARL peut-elle payer la prévoyance de son gérant majoritaire ?

Oui, c'est une pratique courante. La société peut souscrire et régler le contrat pour son dirigeant : la charge est déductible du résultat de la SARL, et la cotisation constitue un complément de rémunération pour le gérant, qui peut la déduire de sa rémunération imposable dans les limites de l'article 154 bis du CGI si le contrat est éligible Madelin. Le choix entre paiement personnel et paiement par la société dépend de votre situation fiscale : il se valide avec votre expert-comptable.

Comment protéger mon conjoint si je décède en cours d'exploitation ?

Par trois briques complémentaires. Le capital décès, versé en une fois, sert à solder les emprunts personnels et à donner de l'air pendant la période de transition. La rente de conjoint assure un revenu régulier, souvent jusqu'à l'âge de la retraite. La rente éducation prend en charge les études des enfants jusqu'à 25 ou 26 ans selon les contrats. La rédaction de la clause bénéficiaire est décisive, notamment en cas de famille recomposée ou de PACS : elle se relit à chaque changement de situation familiale.

Gérant majoritaire de SARL ? Faites le point sur votre prévoyance

Étude gratuite et sans engagement de vos garanties arrêt de travail, invalidité et décès, avec un courtier spécialisé des travailleurs indépendants.

Obtenir mon devis prévoyance 01 86 30 07 05

Next Assurances

Aller plus loin

Autres profils d'indépendants et ressources pour comprendre votre couverture.

Prévoyance artisan (bâtiment & métiers manuels)Prévoyance commerçant Prévoyance auto-entrepreneur Prévoyance et loi Madelin Indemnités journalières TNS